“為積極配合河北證監(jiān)局開展“2020年世界投資者周”活動,圍繞“聚焦創(chuàng)業(yè)板注冊制 踐行理性價值投資”主題,科融環(huán)境特向投資者講解制度規(guī)則,引導(dǎo)投資者進(jìn)行理性投資,助力保障創(chuàng)業(yè)板注冊制高質(zhì)量運(yùn)行,以普惠投教獻(xiàn)禮資本市場30周年。本期為第二期。本篇繼續(xù)介紹創(chuàng)業(yè)板上市公司表決權(quán)差異安排?!?/p>
1. 特別表決權(quán)股份什么情況下會轉(zhuǎn)化為普通股份?
出現(xiàn)下列情形之一的,特別表決權(quán)股份應(yīng)當(dāng)按照1:1的比例轉(zhuǎn)換為普通股份:
(1)持有特別表決權(quán)股份的股東不再符合特殊表決權(quán)主體資格和最低持股要求,或者喪失相應(yīng)履職能力、離任、死亡;
(2)實(shí)際持有特別表決權(quán)股份的股東失去對相關(guān)持股主體的實(shí)際控制;
(3)持有特別表決權(quán)股份的股東向他人轉(zhuǎn)讓所持有的特別表決權(quán)股份,或者將特別表決權(quán)股份的表決權(quán)委托他人行使,但轉(zhuǎn)讓或者委托給受該特別投票權(quán)股東實(shí)際控制的主體除外;
(4)公司的控制權(quán)發(fā)生變更。需注意的是,發(fā)生此種情形的,上市公司已發(fā)行的全部特別表決權(quán)股份應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)換為普通股份。
2. 特別表決權(quán)股份可以在二級市場交易嗎?
特別表決權(quán)股份不得在二級市場進(jìn)行交易,但可以按照深交所有關(guān)規(guī)定進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。
3. 持有特別表決權(quán)股份的股東應(yīng)如何行使特別表決權(quán)?
持有特別表決權(quán)股份的股東應(yīng)當(dāng)按照所適用的法律法規(guī)以及公司章程行使權(quán)利,不得濫用特別表決權(quán),不得利用特別表決權(quán)損害投資者的合法權(quán)益。
出現(xiàn)上述情形,損害投資者合法權(quán)益的,深交所可以要求公司或者持有特別表決權(quán)股份的股東予以改正。
4. 投資者如何了解上市公司表決權(quán)差異安排情況?
上市公司具有表決權(quán)差異安排的,應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露該等安排在報(bào)告期內(nèi)的實(shí)施、股份變動、表決權(quán)恢復(fù)及行使情況等,特別是風(fēng)險、公司治理等信息,以及該等安排下保護(hù)投資者合法權(quán)益有關(guān)措施的實(shí)施情況。
出現(xiàn)下列情形之一的,相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)立即通知上市公司,公司應(yīng)當(dāng)及時披露:
(1)特別表決權(quán)股份轉(zhuǎn)換成普通股份;
(2)股東所持有的特別表決權(quán)股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán);
(3)其他重大變化或者調(diào)整。
臨時信息披露相關(guān)公告應(yīng)當(dāng)包含具體情形、發(fā)生時間、轉(zhuǎn)換為普通股份的特別表決權(quán)股份數(shù)量、剩余特別表決權(quán)股份數(shù)量等內(nèi)容。
5. 具有表決權(quán)差異安排的上市公司,發(fā)布股東大會通知時有何要求?
上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會通知中列明持有特別表決權(quán)股份的股東、所持特別表決權(quán)股份數(shù)量及對應(yīng)的表決權(quán)數(shù)量、股東大會議案是否涉及《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年修訂)》第4.4.9條規(guī)定事項(xiàng)等情況。
6. 具有表決權(quán)差異安排的上市公司,監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)在年報(bào)中就哪些事項(xiàng)出具專項(xiàng)意見?
上市公司具有表決權(quán)差異安排的,監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中,就下列事項(xiàng)出具專項(xiàng)意見:
(1)持有特別表決權(quán)股份的股東是否持續(xù)符合《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年修訂)》(以下簡稱《上市規(guī)則》)第4.4.3條規(guī)定的主體資格要求;
(2)特別表決權(quán)股份是否出現(xiàn)《上市規(guī)則》第4.4.8條規(guī)定的特殊股權(quán)轉(zhuǎn)換為普通股權(quán)的情形并及時轉(zhuǎn)換為普通股份;
(3)特別表決權(quán)比例是否持續(xù)符合《上市規(guī)則》的規(guī)定;
(4)持有特別表決權(quán)股份的股東是否存在濫用特別表決權(quán)或者其他損害投資者合法權(quán)益的情形;
(5)上市公司及持有特別表決權(quán)股份的股東遵守《上市規(guī)則》“表決權(quán)差異安排”一節(jié)其他規(guī)定的情況。
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來源:深圳證券交易所